根據公司最高管理層對食堂財務(wù)的要求，特由公司財務(wù)部對公司內部食堂財務(wù)管理制訂相應的管理辦法，具體內容如下：
1、食堂的就餐對象：本公司的員工、外國專(zhuān)家及客戶(hù)等，不對外營(yíng)業(yè)。
2、職工食堂費用內容：炊事員工資、主食、副食、燃氣等支出。
3、食堂工作人員人數、燃氣根據就餐人數的比例控制。其中食堂工作人員人數大體上按照與員工數的1：X的比例安排，工資標準按公司的工資支付標準執行。燃氣按當月實(shí)際報銷(xiāo)原材料金額的X%控制。
4、職工食堂費用標準：早餐最高不允許超過(guò)X元/人次，中晚餐最高不允許超過(guò)X元/人次(由辦公室根據當地物價(jià)水平及各公司實(shí)際情況，制定并調整費用標準，你知道食堂承包。報財務(wù)部執行。
5、員工伙食補助：按X元/人天補助，一個(gè)月按X天計算，缺勤天數扣除。缺勤應扣補助在發(fā)放總額內扣除。補助人員名單及其補助標準由人力資源部負責提供，由財務(wù)部組織每過(guò)半月發(fā)放一次。
6、食堂餐費的財務(wù)處理：由公司財務(wù)部根據就餐標準和月初人力資源部提供的月初在職員工計提本月的餐費總額，作為本月食堂費用控制的上限，列入當月的食堂費用預算。原則上食堂的伙食費用標準(包括主食、副食二類(lèi))不得超過(guò)此費用控制上限。
7、食堂收入：辦公室負責聯(lián)系食堂餐票的印刷，印刷好后交財務(wù)部保管，發(fā)放食堂時(shí)由財務(wù)部負責，發(fā)放時(shí)必須加蓋財務(wù)章才能有效，食堂按月匯總當月收入的現金，并于月末最后一天上交財務(wù)部，由財務(wù)部出具收據，其金額在當月報銷(xiāo)總金額內扣除。
8、食堂報銷(xiāo)：食堂按日列出當日原材料采購清單并附相關(guān)證明，每周報銷(xiāo)一次，當月最后一天必須將當月未報清單及附屬相關(guān)證明交財務(wù)部報銷(xiāo)。每周報銷(xiāo)時(shí)要繳銷(xiāo)已收用過(guò)的餐票。財務(wù)部在食堂費用預算范圍內(扣除炊事員工資燃氣費用)給予報銷(xiāo)，超出預算的食堂必須提供相關(guān)的說(shuō)明報辦公室和總經(jīng)理才能給予報銷(xiāo)。
9、采購的監督：食堂當日采購原材料的品種和數量，必須要有兩人以上簽字，其中一人負責檢查核對，如有不符應立即向辦公室等部門(mén)反映。
10、飯卡好用，每月每人**元，別忘了計入工資薪金，以后省的麻煩，這塊稅收現在都要查的。
